金融行业报销差旅费的处理（金融行业出差）

作者：教营金融网 2024-02-27 08:31:10 0

本篇文章给大家谈谈金融行业报销差旅费的处理，以及金融行业出差对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。

本文目录一览：

1、差旅费报销范围：出差旅途中车、船、火车、飞机的票费支出，住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。一般而言，单位若是补助出差伙食费，则不再报销外地餐费；或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

2、差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。什么是其他应收款？其他应收款是企业应收款项的重要组成部分，是企业除应收票据、应收账款和预付账款以外的各种应收暂付款项。

3、企业职工因工作需要到外地出差，发生的交通费、住宿费等，均属于差旅费用范畴。

4、差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

1、借差旅费时，借：其他应收账－某人；贷：库存现金。当报销金额与借款金额相等时：借：管理费用/销售费用－差旅费；贷：其他应收账－某人。

2、差旅费报销的会计分录：借：管理费用、贷：其他应收款、借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工。贷：库存现金。

3、财务部报销差旅费会计分录：如果没有向公司借钱借：管理费用-差旅费，贷：库存现金。借出时借：其他应收款，贷：库存现金。报销时全部花完借：管理费用-差旅费，贷：其他应收款。

1、差旅费计入管理费用或者销售费用的差旅费明细科目核算。费用增加计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷方核算。差旅费账务处理是。借：销售费用—差旅费。管理费用—差旅费。贷：库存现金等科目。

2、借：管理费用/销售费用—差旅费，贷：其他应收款。

3、公司员工因公务出差，产生的车、船票费、住宿费、伙食补助费等支出，按规定可以给予报销。

4、一般员工因公务出差，都会预借部分差旅费，月底时再按规定向财务部门办理报销手续。

5、公司员工由于办理公务需要出差的，出差期间产生的交通费、住宿费等费用，可按规定进行报销。

差旅费报销的会计分录：借：管理费用、贷：其他应收款、借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工。贷：库存现金。

首先，旅行人员到财务部领取旅费报销单，如实填写报销单的相关内容，如出差原因、出发地点、车辆类型、交通工具等级、金额等。

企业日常经营过程中外派员工出差时，会发生一系列的费用，这些费用支出，称为差旅费。

公司员工由于办理公务需要出差的，出差期间产生的交通费、住宿费等费用，可按规定进行报销。

员工因工作需要出差涉及的住宿费、车票费、用餐费、通讯费等费用统称为差旅费，一般这些费用都是由企业来报销的，很多财会人不清楚差旅费如何进行账务处理，今天深空网就跟大家详解。

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